19. Finanzverbindlichkeiten
Nettobuchwert der Finanzverbindlichkeiten
| in Tausend EUR | 2020 | 2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Darlehen, Zins- und Rechtsverbindlichkeiten | 42 338 | 42 035 | ||
| Leasingverbindlichkeiten | 2 350 | 2 173 | ||
| Total | 44 688 | 44 208 | ||
| Kurzfristige Darlehen | 1 561 | 1 713 | ||
| Kurzfristige Darlehen von Nahestehenden mit wesentlichem Einfluss | 2 293 | 5 896 | ||
| Kurzfristige Zinsverbindlichkeiten | 440 | 604 | ||
| Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten | 1 108 | 776 | ||
| Total kurzfristig | 5 402 | 8 989 | ||
| Langfristige Darlehen | 6 718 | 5 353 | ||
| Langfristige Darlehen Nahestehende mit wesentlichem Einfluss | 27 328 | 25 030 | ||
| Langfristige Zinsverbindlichkeiten | 3 998 | 3 439 | ||
| Langfristige Leasingverbindlichkeiten | 1 242 | 1 397 | ||
| Total langfristig | 39 286 | 35 219 | ||
| Total | 44 688 | 44 208 | ||
Die Veränderungen in den Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten sind nachfolgend aufgegliedert:
| in Tausend EUR | Kurzfristige Finanz- verbindlichkeiten |
Langfristige Finanz- verbindlichkeiten |
Total |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Per 1. Januar 2019 | 12 316 | 25 507 | 37 823 | |||
| Geldflüsse | ||||||
| Geldzufluss | – | 7 796 | 7 796 | |||
| Geldabfluss durch Leasingzahlungen | –10 | –206 | –216 | |||
| Geldabfluss durch Abgang | –4 756 | –911 | –5 668 | |||
| Nicht liquiditätswirksame Veränderungen | ||||||
| Reklassifizierungen | 1 186 | –1 186 | – | |||
| Zunahme Leasingverbindlichkeiten | 17 | 1 186 | 1 203 | |||
| Zunahme Zinsen auf Leasingverbindlichkeiten | 1 | 64 | 65 | |||
| Abgegrenzte Zinsen | – | 2 278 | 2 278 | |||
| Abgang durch Verzicht | – | –66 | –66 | |||
| Währungseffekte | 235 | 758 | 993 | |||
| Per 31. Dezember 2019 | 8 989 | 35 219 | 44 208 | |||
| Geldflüsse | ||||||
| Geldzufluss | 2 141 | – | 2 141 | |||
| Geldabfluss durch Leasingzahlungen | – | –942 | –942 | |||
| Geldabfluss bezahlte Zinsen | – | –1 492 | –1 492 | |||
| Geldabfluss durch Abgang | –2 009 | –1 004 | –3 013 | |||
| Nicht liquiditätswirksame Veränderungen | ||||||
| Reklassifizierungen | –3 577 | 3 577 | – | |||
| Zunahme Leasingverbindlichkeiten | – | 1 592 | 1 592 | |||
| Zunahme Zinsen auf Leasingverbindlichkeiten | – | 127 | 127 | |||
| Abgegrenzte Zinsen | – | 2 613 | 2 613 | |||
| Währungseffekte | –142 | –405 | –547 | |||
| Per 31. Dezember 2020 | 5 402 | 39 286 | 44 688 |
Die Buchwerte der Finanzverbindlichkeiten können den folgenden Währungen zugeordnet werden. Die Beträge werden zum Wechselkurs am Bilanzstichtag in EUR umgerechnet:
| in Tausend EUR | 2020 | 2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Währungen der Finanzverbindlichkeiten/Darlehen: | ||||
| EUR | 3 004 | 1 015 | ||
| XAF | 9 004 | 10 056 | ||
| CHF | 31 454 | 30 974 | ||
| BRL | 1 226 | 2 163 | ||
| Total Finanzverbindlichkeiten | 44 688 | 44 208 |
Die Effektivzinssätze nach Währung zum Bilanzstichtag waren:
| 2020 | 2019 | |||
|---|---|---|---|---|
| EUR | 1.0 – 4.0% | 1.0 – 4.0% | ||
| XAF | 8.5-11.0% | 8.5-11.0% | ||
| CHF | 1.5 – 6.0% | 1.5 – 6.0% | ||
| BRL | 4.5 – 6.8% | 4.5 – 6.8% |
Weitere Details über das finanzielle Risikomanagement finden sich in Anmerkung 2.