20. Finanzverbindlichkeiten
Nettobuchwert der Finanzverbindlichkeiten
| in Tausend EUR | 2019 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|
| Finanzverbindlichkeiten aus Darlehen | 42 035 | 35 340 | ||
| Leasingverbindlichkeiten | 2 173 | 1 900 | ||
| Total Finanzverbindlichkeiten | 44 208 | 37 240 | ||
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 2 317 | 5 570 | ||
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten, Nahestehende mit wesentlichem Einfluss | 5 896 | 6 747 | ||
| Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten | 776 | 1 065 | ||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten, Dritte | 8 792 | 4 302 | ||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten, Nahestehende mit wesentlichem Einfluss | 25 030 | 19 754 | ||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten, Assoziierte | – | 33 | ||
| Langfristige Leasingverbindlichkeiten | 1 397 | 835 | ||
| Total Finanzverbindlichkeiten | 44 208 | 37 240 | ||
Der Zinsaufwand der Leasingverbindlichkeiten belief sich auf EUR 0.1 Millionen (2018: EUR 0.1 Millionen).
Die Veränderungen in den Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten sind nachfolgend aufgegliedert:
| in Tausend EUR | Kurzfristige Finanz- verbindlichkeiten |
Langfristige Finanz- verbindlichkeiten |
Total |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Per 1. Januar 2018 | 9 699 | 23 720 | 33 419 | |||
| Geldflüsse | ||||||
| Geldzufluss | 2 990 | 1 686 | 4 676 | |||
| Geldabfluss | –1 801 | –876 | –2 677 | |||
| Nicht liquiditätswirksame Veränderungen | ||||||
| Reklassifizierungen | 1 229 | –1 229 | – | |||
| Zunahme Leasingverbindlichkeiten | 1 082 | 1 082 | ||||
| Währungseffekte | 199 | 541 | 740 | |||
| Per 31. Dezember 2018 | 12 316 | 24 924 | 37 240 | |||
| Anpassung aufgrund von IFRS 16 | 584 | 584 | ||||
| Per 1. Januar 2019 | 12 316 | 25 507 | 37 823 | |||
| Geldflüsse | ||||||
| Geldzufluss | – | 7 796 | 7 796 | |||
| Geldabfluss durch Leasingzahlungen | –10 | –206 | –216 | |||
| Geldabfluss durch Abgang | –4 756 | –911 | –5 668 | |||
| Nicht liquiditätswirksame Veränderungen | ||||||
| Reklassifizierungen | 1 186 | –1 186 | – | |||
| Zunahme Leasingverbindlichkeiten | 17 | 1 186 | 1 203 | |||
| Zunahme Zinsen auf Leasingverbindlichkeiten | 1 | 64 | 65 | |||
| Abgegrenzte Zinsen | – | 2 278 | 2 278 | |||
| Abgang durch Verzicht | – | –66 | –66 | |||
| Währungseffekte | 235 | 758 | 993 | |||
| Per 31. Dezember 2019 | 8 989 | 35 219 | 44 208 |
Die Buchwerte der Finanzverbindlichkeiten können den folgenden Währungen zugeordnet werden. Die Beträge werden zum Wechselkurs am Bilanzstichtag in EUR umgerechnet:
| in Tausend EUR | 2019 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|
| Währungen der Finanzverbindlichkeiten/Darlehen: | ||||
| EUR | 1 015 | 3 000 | ||
| XAF | 10 056 | 6 343 | ||
| CHF | 30 974 | 25 870 | ||
| BRL | 2 163 | 2 027 | ||
| Total Finanzverbindlichkeiten | 44 208 | 37 240 |
Die Effektivzinssätze nach Währung zum Bilanzstichtag waren:
| 2019 | 2018 | |||
|---|---|---|---|---|
| EUR | 1.0 – 4.0% | 4.2% | ||
| XAF | 8.5-11.0% | 8.5-11.0% | ||
| CHF | 1.5 – 6.0% | 6.0% | ||
| BRL | 4.5 – 6.8% | 6.5% |
Weitere Details über das finanzielle Risikomanagement finden sich in Anmerkung 2.